Наш клиент — крупный интернет-магазин, активно развивающийся в сфере электронной коммерции.

Ситуация

В условиях динамичного роста и ужесточения налогового контроля компания столкнулась с необходимостью оперативной оценки налоговых рисков для избежания доначислений, штрафов и оптимизации финансовых потоков. Руководство обратилось за диагностикой, чтобы получить объективный анализ и рекомендации по минимизации потенциальных потерь.


Наши действия

По запросу клиента мы провели экспресс-диагностику налоговых рисков в течение 2 дней, включающую анализ учетной политики, первичных документов, операций по налогу на прибыль и НДС. Были применены автоматизированные инструменты для моделирования налоговых последствий, изучены судебная практика и позиции ФНС. Клиенту предоставлена детализация возможных рисков и резервов, с рекомендациями по исправлению ошибок и усилению внутреннего контроля.

Выявлено

В ходе диагностики обнаружены значительные налоговые риски::

• Завышение расходов по налогу на прибыль: отсутствие договора на использование программного обеспечения, что привело к неверному учету зарплаты сотрудников; создание резерва по отпускам без отражения в учетной политике; отсутствие документов для списания безнадежной дебиторской задолженности.
• Занижение доходов: ошибка в настройке процентных ставок по займу в программе 1С, что занизило внереализационный доход.
• Резервы переплаты: неотраженные расходы по оказанным услугам с незакрытой дебиторской задолженностью; не поставленный к вычету НДС по авансам; неполное включение лизинговых платежей в расходы.
Это могло привести к доначислениям налога на прибыль на сумму свыше 50 миллионов рублей и штрафам более 10 миллионов рублей, а также к переплате налогов на 8 миллионов рублей.



Результат

Благодаря нашим рекомендациям компания исправила ошибки: заключила дополнительные соглашения к договорам, восстановила документы, внесла изменения в учетную политику и настройки программ. Была представлена уточненная декларация по налогу на прибыль, увеличившая расходы на сумму «забытых» услуг и платежей, и отражены неучтенные проценты по займам с уплатой недоимки и пени. В итоге удалось избежать доначислений на 50 миллионов рублей и штрафов на 10 миллионов рублей, а также вернуть переплату налогов более чем на 8 миллионов рублей, оптимизировав финансовые обязательства.


Подобная ситуация может произойти у вас, если...

Ваш интернет-магазин или аналогичный бизнес не имеет строгого контроля за документооборотом, настройками учетных программ и соответствием операций налоговому законодательству. Это особенно актуально при быстром росте, отсутствии договоров на ПО, ошибках в резервах и учете авансов, что может привести к доначислениям, штрафам и переплатам налогов, а также к спорам с ФНС.

Лучше сделать аудит уже сейчас

Не ждите проверок — проведите диагностику налоговых рисков для своевременной минимизации потерь и оптимизации расходов. Наша аудиторская фирма предлагает быстрый анализ с современными инструментами для защиты вашего бизнеса. Свяжитесь с нами для консультации и предотвращения рисков.

Результаты основаны на анонимизированных данных клиента.
Конфиденциальность гарантирована.